Choisir sa caisse de pension

Le choix d’une caisse de pension est une décision stratégique pour l’entreprise. Il influence à la fois sa gestion financière et l’engagement des collaborateurs, en jouant un rôle clé dans leur satisfaction et leur fidélisation.

Avant d’envisager un changement de caisse de pension, il est primordial de connaître certaines règles et conditions :

• Lorsqu’une entreprise souhaite changer de caisse de pension, elle doit respecter un préavis de résiliation de six mois. Comme la plupart des contrats débutent le 1er janvier, la résiliation doit donc être notifiée avant le 30 juin de l’année précédente.
• Toutefois, un changement ne doit pas avoir lieu si la caisse actuelle est en sous-couverture.

Afin de prendre une décision éclairée, plusieurs critères doivent être pris en compte :

Maîtrise des frais administratifs

• Les frais administratifs des caisses de pension varient considérablement, oscillant entre CHF 62.– et plus de CHF 712.– par assuré. Il est donc crucial d’évaluer ces coûts afin d’optimiser les ressources financières de l’entreprise sans compromettre la qualité des prestations offertes.

Niveau des primes de risque

• Les primes de risque, qui financent les prestations d’invalidité et de décès, diffèrent selon les caisses. Elles peuvent varier de CHF 15’618.– à plus de CHF 41’504.– pour une PME de 19 collaborateurs. Sélectionner une caisse proposant des primes ajustées permet d’optimiser le budget tout en garantissant une protection efficace aux employés.

Performance des placements et rémunération

• La performance des placements influence directement la rémunération des avoirs de prévoyance. Toutefois, la performance n'est pas intégralement redistribuée aux assurés, car une partie est destinée à couvrir les engagements envers les rentiers. Un bon ratio entre actifs et rentiers assure une répartition équilibrée des bénéfices et préserve la rentabilité des capitaux des assurés.

Taux de conversion et impact sur la rente

• Le taux de conversion, fixé à 6,8 % pour la part obligatoire, joue un rôle clé dans le calcul des rentes de retraite. Certaines caisses appliquent un taux unique à l’ensemble de l’avoir (conversion enveloppante), tandis que d’autres différencient la part obligatoire de la part surobligatoire (conversion splittée). Ce choix peut avoir un impact majeur sur le montant des rentes et mérite une analyse approfondie. L'âge moyen des collaborateurs joue un rôle clé : une start-up composée de jeunes talents ne sera pas aussi sensible à un taux de conversion élevé qu’une entreprise avec une forte proportion d'employés proches de la retraite.

Solidité financière et taux de couverture

• Le taux de couverture mesure la capacité d’une caisse à honorer ses engagements. Un taux supérieur à 100% est un indicateur positif, à condition qu’il repose sur une gestion prudente et un taux d’intérêt technique réaliste.

Digitalisation et flexibilité des contrats

• L’accessibilité aux données via une plateforme digitale performante facilite la gestion des dossiers de prévoyance et simplifie les démarches pour les responsables RH. Par ailleurs, la flexibilité contractuelle joue un rôle clé : opter pour des engagements de 3 ans plutôt que 5 ans offre une meilleure adaptabilité aux évolutions de l’entreprise.

Le choix d’une caisse de pension ne doit pas se limiter à une comparaison des coûts. Il s’agit d’un levier stratégique qui influence la stabilité financière de l’entreprise et la satisfaction des collaborateurs. Une analyse rigoureuse des différents critères permet d’assurer une décision éclairée et durable.